TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
****************
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ GIẢI
PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG
VỐN TẠI NHTMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
(SACOMBANK) - CHI NHÁNH CẦN THƠ
C
ổ
Ph
ần Sài Gòn Thương Tín tỉnh Cần Thơ em đã được các anh, chị trong ngân hàng
giúp đ
ỡ, tạo điều kiện cho em tiếp xúc nhiều với thực tế và qua đó em đã có điều
ki
ện vận dụng những kiến thức thực tiễn vào thực tiễn để hoàn thành tốt đề tài tốt
nghi
ệp của m
ình.
Để hoàn thành Luận văn tốt nghiệp này, trước hết em xin chân thành cảm ơn
các Thầy Cô Khoa Kinh Tế và Quản Trị Kinh Doanh, trường Đại Học Cần Thơ, đặc
biệt em chân thành cảm ơn thầy Đỗ Văn Xê đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành
luận văn tốt nghiệp.
Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín chi
nhánh Cần Thơ, đặc biệt là phòng Hành chính và các anh chị phòng giao dịch Cái
Khế đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện tốt nhất cho em trong quá trình thực tập tại
Ngân hàng.
Mặc dù đã rất cố gắng để hoàn thiện bài Luận văn này nhưng có thể đề tài vẫn
còn nhiều thiếu sót, vì vậy em mong nhận được những ý kiến đóng góp của quý thầy
cô, Ban giám đốc cùng các anh chị trong ngân hàng Sacombank Cần Thơ nhằm góp
phần nâng cao giá trị của đề tài luận văn này hơn.

Trân trọng kính chào!
Cần Thơ, ngày.......tháng 05 năm 2009
Sinh viên thực hiện
TRẦN THANH TRÚC

TRẦN THANH TRÚC www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
iii
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
  

..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................
..................................................................................................................................................

.............................................................................................................
Chuyên ngành: ...............................................................................................................
Tên đ
ề tài:
......................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................

NỘI DUNG NHẬN XÉT

1. Tính phù h
ợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo

........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
2. Về hình thức
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
v
........................................................................................................................................
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
vi
----- M
ỤC LỤC
-----

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu ....................................................................... 1
1.1.1. Lý do chọn đề tài ............................................................................... 1
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn ............................................................ 1
1.2. Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................... 2
1.2.1. Mục tiêu chung .................................................................................. 2
1.2.2. Mục tiêu cụ thể .................................................................................. 2
1.3. Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................ 3
1.4. Ph
ạm vi nghiên cứu
........................................................................... 3
1.4.1. Không gian ........................................................................................ 3

2.1.2.4. Các nguyên t
ắc quản lý tiền gửi của khách hàng
.............................. 8
2.1.2.5. Vai trò c
ủa công tác huy động vốn
.................................................... 8
2.1.3. Ho
ạt động tín dụng
............................................................................ 9
2.1.3.1. Khái ni
ệm tín dụng
............................................................................ 9
2.1.3.2. Phân lo
ại tí
n d
ụng
.............................................................................. 10
2.1.3.3. Các nguyên t
ắc tín dụng
.................................................................... 10
2.1.3.4. Các khái niệm liên quan đến tín dụng ............................................... 10
2.1.3.5. Một số vấn đề về rủi ro tín dụng ....................................................... 12
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
vii
2.2. Phương pháp nghiên c
ứu
................................................................... 14
2.2.1. Phương pháp thu th
ập số liệu

4.1. Tình hình ngu
ồn vốn và huy động vốn
............................................. 21
4.1.1. Tình hình nguồn vốn ......................................................................... 21
4.1.2. Tình hình huy động vốn 23
4.1.2.1 Tiền gửi thanh toán ............................................................................ 24
4.1.2.2. Tiền gửi tiết kiệm .............................................................................. 27
4.1.2.3. Vốn huy động từ các tổ chức tín dụng .............................................. 29
4.2. Tình hình sử dụng vốn....................................................................... 32
4.2.1. Doanh số cho vay .............................................................................. 32
4.2.2. Doanh số thu nợ................................................................................. 37
4.2.3. Dư nợ ................................................................................................. 42
4.2.4. Nợ xấu ............................................................................................... 46
4.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 2006-2008 ................ 51
CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VÀ SỬ
DỤNG VỐN TẠI SACOMBANK CẦN THƠ
5.1. Tóm tắt kết quả .................................................................................. 56
5.2. Giải pháp ........................................................................................... 57
5.2.1. Giải pháp huy động vốn .................................................................... 57
5.2.2. Giải pháp phát triển mảng sản phẩm thanh toán – thẻ ATM ............ 58
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
viii
5.2.3. Gi
ải pháp đối với hoạt động sử dụng vốn
......................................... 60
5.2.4. Gi
ải pháp đối với rủi ro tín dụng
....................................................... 60
CHƯƠNG 6: K

www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
ix
DANH M
ỤC BIỂU BẢNG

------

Bảng 1. Tình hình nguồn vốn của ngân hàng .......................................... 21
Bảng 2. Vốn huy động trên tổng nguồn vốn ............................................... 22
Bảng 3. Vốn điều chuyển trên tổng nguồn vốn .......................................... 23
Bảng 4. Tiền gửi thanh toán của các TCKT............................................... 24
Bảng 5. Tình hình phát hành thẻ tại Sacombank Cần Thơ ...................... 26
Bảng 6. Tăng trưởng phát hàng thẻ tại Sacombank Cần Thơ ................. 26
Bảng 7. Tiền gửi tiết kiệm ............................................................................ 27
Bảng 8. Tiền gửi của các TCTD .................................................................. 29
Bảng 9. Tỷ trọng của từng phương thức huy động trên tổng VHĐ ......... 30
Bảng 10. Doanh số cho vay theo thời hạn ..................................................... 33
Bảng 11. Doanh số cho vay theo mục đích sử dụng vốn ............................. 35
Bảng 12. Doanh số thu nợ theo thời hạn....................................................... 37
Bảng 13. Doanh số thu nợ theo mục đích sử dụng vốn ............................... 39

Hình 9. Dư nợ theo thời hạn ........................................................................ 43
Hình 10. Dư nợ theo mục đích sử dụng vốn ................................................. 45
Hình 11. Nợ xấu theo thời hạn ....................................................................... 48
Hình 12. Nợ xấu theo mục đích sử dụng vốn ............................................... 50
Hình 13. Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank Cần Thơ .......... 54 www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
xi
DANH M
ỤC TỪ V
I
ẾT TẮT

------

Ti

WTO World Trade Organization (Tổ chức thương mại thế giới)

www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
1
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu
1.1.1. Lý do chọn đề tài
Ngày nay xã hội ngày càng phát triển, khoa học kỹ thuật ngày càng hiện đại
góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và đời sống người dân ngày càng được
nâng cao. Hơn thế nữa, đất nước ta đang trong quá trình hội nhập, mọi thành
phần kinh tế đều ra sức đầu tư và phát huy nguồn lực của mình để góp phần vào
sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Cùng với sự ra đời của hàng
loạt các doanh nghiệp, nhà máy, khu chế xuất, khu công nghiệp…thì hoạt động
của ngân hàng cũng không kém phần náo nhiệt. Việt Nam đã bắt đầu những ngày
tháng đầu tiên trong lộ trình thực hiện cam kết gia nhập WTO về lĩnh vực tài
chính. Các hoạt động ngân hàng bán lẻ thật sự sôi động và có tính cạnh tranh
giữa các ngân hàng nội địa và ngân hàng nước ngoài (HSBC, Standard Chartered
Bank, ACB, Sacombank, ABBank…). Hòa với xu thế phát triển chung, Ngân
hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được đánh giá là cánh chim đầu
đàn của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần. Sacombank luôn chú trọng
nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, mở rộng mạng lưới hoạt động và hiện đại
hóa chi nhánh ngân hàng. Với chiến lược xây dựng Sacombank thành một ngân
hàng bán lẻ, hiện đại, đa năng hàng đầu Việt Nam, toàn thể lãnh đạo và cán bộ
nhân viên Sacombank nói chung và Sacombank Cần Thơ nói riêng đã phấn đấu
và đổi mới không ngừng để gia tăng giá trị khách hàng, cổ đông và các nhà đầu
tư.
Hiện nay hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương
Tín rất phong phú và đa dạng. Trong đó phải kể đến hoạt động huy động vốn –
vấn đề quan trọng hàng đầu trong kinh doanh của các ngân hàng thương mại.

Ngoài những kiến thức và các thông tin phụ trợ cho đề tài từ báo, tạp chí,
trang web…, em còn tiếp thu tham khảo ý kiến của các anh chị nhân viên phòng
giao dịch Cái Khế và chi nhánh Sacombank Cần Thơ để làm rõ hơn vấn đề
nghiên cứu.
1.2. Mục tiêu nghiên cứu
1.2.1. Mục tiêu chung
Phân tích, đánh giá tình hình huy động và sử dụng vốn của Sacombank Cần
Thơ qua 3 năm 2006-2008, đồng thời kết hợp với tình hình chung của nền kinh tế
và của các ngân hàng thương mại khác trong giai đoạn hiện nay để đề xuất giải
pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
Đề tài tập trung nghiên cứu các vấn đề sau:
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
3
 Thực trạng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Sacombank Cần Thơ trong 3 năm (2006-2008)
 Phân tích tình hình huy động vốn cho biết tỷ trọng của từng loại vốn
huy động và vốn cho vay.
 Cuối cùng dựa trên những tồn tại đã phân tích ở trên để đưa ra giải
pháp khắc phục nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng đạt được hiệu
quả tốt nhất.
1.3. Câu hỏi nghiên cứu
Dựa trên đề tài “Phân tích hiệu thực trạng và giải pháp nâng cao hiệu quả
huy động vốn tại NHTMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Cần Thơ” đặt ra các
vấn đề nghiên cứu sau:
 Kết quả họat động kinh doanh của chi nhánh như thế nào qua các
năm?
 Tình hình huy động vốn của chi nhánh trong những năm qua có đạt
hiệu quả không?

hiện. Bài viết phân tích sơ lược về nguồn vốn, kết quả hoạt động kinh doanh và
đi sâu về hoạt động tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở phân tích những chỉ tiêu
về nghiệp vụ cho vay để thấy được những mặt hạn chế và những thuận lợi trong
hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Sacombank chi nhánh Cần Thơ giai đọan
2005-2007. Từ những phân tích đó nhằm đưa ra giải pháp hạn chế những tồn tại
trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
5
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1. Phương pháp luận
2.1.1. Tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại
 Khái niệm:
Ngân hàng thương mại (NHTM) ra đời và phát triển gắn liền với nền sản

chính). Vốn điều lệ là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng.
Nguồn hình thành vốn điều lệ phụ thuộc vào tính chất sở hữu của từng loại hình
ngân hàng, chẳng hạn như NHTM quốc doanh do ngân sách Nhà nước cấp, các
NHTM cổ phần do các cổ đông đóng góp, ngân hàng liên doanh thì do các bên
liên doanh đóng góp... Vốn điều lệ qui định cho một ngân hàng nhiều hay ít tùy
thuộc vào qui mô và phạm vi hoạt động. Vốn điều lệ sẽ được bổ sung và tăng dần
dưới các hình thức: huy động vốn từ các cổ đông, ngân sách cấp, lợi nhuận bổ
sung…
Ngoài vốn điều lệ, NHTM còn có các quỹ dự trữ ngân hàng ( đây là quỹ
bắt buộc phải trích lập trong quá trình tồn tại và hoạt động của ngân hàng ), quỹ
phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc
lợi… Các quỹ dự trữ của ngân hàng còn được coi là nguồn tự có và được bổ sung
hàng năm từ lợi nhuận ròng của ngân hàng.
2.1.2.2.Vốn huy động
Một số nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng thương mại: tiền gửi
thanh toán của các tổ chức kinh tế, tiền gửi tiết kiệm, vốn huy động từ bằng
chứng từ có giá.
 Tiền gửi thanh toán của các tổ chức kinh tế
Các tổ chức kinh tế (TCKT) trong quá trình hoạt động muốn thực hiện giao
dịch với NHTM nào đòi hỏi họ phải mở tài khoản tại NHTM đó. Việc mở tài
khoản này giúp TCKT bảo quản an toàn tiền vốn đồng thời qua đó TCKT có thể
nhận được các dịch vụ tài chính từ NHTM. Về phía NHTM, việc mở và gửi tiền
vào tài khoản của các TCKT giúp cho NHTM có thể sử dụng được nguồn vốn
tạm thời nhàn rỗi để bổ sung nguồn vốn tín dụng. Tiền gửi thanh toán của khách
hàng bao gồm tiền gửi thanh toán không kỳ hạn và tiền gửi thanh toán có kỳ hạn.
– Tiền gửi thanh toán không kỳ hạn: là hình thức tiền gửi mà khách hàng
có thể rút vốn ra bất kỳ lúc nào không cần báo trước cho ngân hàng. Mục đích
của loại tiền gửi này là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản, thực hiện các khoản chi
trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như các khoản
thanh toán trong tiêu dùng của cá nhân đồng thời hạn chế được chi phí tổ chức

– Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm mà người gửi chỉ rút
tiền sau một kỳ hạn gửi tiền nhất định theo thỏa thuận với ngân hàng nhận gửi
tiết kiệm. Trường hợp người gửi tiền rút tiền trước hạn thì tùy theo sự thỏa thuận
giữa người gửi tiền và ngân hàng khi gửi mà người gửi tiền được hưởng theo lãi
suất không kỳ hạn. Khi gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn thì ngân hàng cũng được
ngân hàng cấp một sổ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
8
 Nguồn vốn huy động bằng chứng từ có giá
Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động
vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất
định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa các tổ chức tín dụng
và người mua. Ở Việt Nam hiện nay, khi các NHTM cần huy động số vốn lớn
trong thời gian ngắn thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ
phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi.
2.1.2.3. Vốn điều chuyển
Vốn điều chuyển là nguồn vốn mà chi nhánh điều chuyển từ hội sở hay các
chi nhánh khác trong cùng hệ thống khi nguồn vốn huy động không đủ để đáp
ứng cho nhu cầu kinh doanh của ngân hàng. Vốn điều chuyển không thuộc bộ
phận nguồn vốn của ngân hàng thương mại mà nó chỉ tồn tại ở các chi nhánh
ngân hàng. Nguồn vốn điều chuyển có lãi suất cao hơn vốn huy động, chênh lệch
với lãi suất cho vay theo biên độ không được vượt quá 0,3%.
2.1.2.4. Các nguyên tắc quản lý tiền gửi của khách hàng:
+ Ngân hàng chỉ được thực hiện các khoản giao dịch trên tài khoản của
khách hàng khi có lệnh của chủ tài khoản hoặc có sự uỷ nhiệm của chủ tài khoản.
Ngoại trừ trường hợp khách hàng vi phạm luật chi trả và theo quy định của cơ
quan có thẩm quyền thì Ngân hàng mới có quyền tự động trích các tài khoản tiền
gửi của khách hàng để thực hiện các khoản thanh toán có liên quan.
+ Ngân hàng phải đảm bảo an toàn và bí mật cho chủ tài khoản.

động công thương nghiệp, nông lâm ngư nghiệp của cả nước.
Thực tế cho thấy dù các doanh nghiệp lớn mạnh cũng không thể có một
lượng vốn lớn hơn tổng số tiền dự trữ của dân chúng. Mỗi người trong xã hội chỉ
có một số tiền nhỏ nhưng tập hợp lại sẽ trở thành một nguồn vốn lớn. Thông qua
các hình thức huy đông vốn, phần lớn số vốn tích trữ tập trung qua hệ th ống ngân
hàng và đưa vào công cuộc đầu tư mang tính chất sản xuất tạo ra của cải cho xã
hội. Mặt khác, nhờ vào việc huy động vốn ngân hàng thương mại mới làm tốt
chức năng trung gian tín dụng điều hòa tiền tệ từ nơi tạm thời thừa đến nơi tạm
thời thiếu, có như vậy người dân mới được cấp tín dụng, mới có khả năng trang
bị đầu vào cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
2.1.3. Hoạt động tín dụng
2.1.3.1. Khái niệm tín dụng
Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh Creditium có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm.
Tiếng Anh gọi là credit.
Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng có nghĩa là sự vay mượn. Tín
dụng là sự chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
10
thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng một lượng giá trị,
dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ, từ người sở hữu sang người sử dụng sau đó
hoàn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn.
2.1.3.2. Phân loại tín dụng
Căn cứ vào thời hạn tín dụng:
 Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm thường
được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh
nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
 Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm, dùng cho
vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây
dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

Dư nợ = Dư nợ đầu kì + doanh số cho vay trong kì – doanh số thu nợ trong kì
Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là số tiền khách hàng chưa hoàn trả cho ngân hàng cả gốc và
lãi khi đáo hạn hợp đồng tín dụng mà không làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh
kỳ hạn với nguyên nhân hợp lý. Nếu nợ quá hạn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư
nợ, điều này chứa đựng rủi ro tín dụng cho ngân hàng, thu nhập sẽ bị giảm.
Phân loại nợ
Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu
hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn
- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có
khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng
thời hạn còn lại
Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về
khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).
Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày.
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 10 ngày,
trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu tiên phân loại vào nhóm 2 theo
qui định.
- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả
lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm:
www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
12
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày.

www.kinhtehoc.net
http://www.kinhtehoc.net
13
này cũng chứa đựng nhiều rủi ro bởi các khoản tiền cho vay bao giờ cũng có xác
suất vỡ nợ cao so với những khoản đầu tư khác.
* Những thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra:
Đối với ngân hàng: rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp đến hoạt động
kinh doanh của ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn
nguồn vốn hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn huy động, mà khi ngân hàng
không thu hồi được nợ gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh toán của ngân
hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt. Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho
ngân hàng mất cân đối trong việc thanh toán, làm cho ngân hàng lỗ và có nguy
cơ bị phá sản.
Đối với nền kinh tế: Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến hoạt động
của toàn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp nhỏ, vừa v à lớn, đến toàn bộ
các tầng lớp dân cư. Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài
ngân hàng và có khả năng phát sinh lây lan sang các ngân hàng khác và tạo cho
dân chúng một tâm lý sợ hãi. Khi đó, dân chúng sẽ đưa nhau đến ngân hàng rút
tiền trước thời hạn, điều đó cũng có thể đưa đến sự phá sản của đồng loạt các
ngân hàng. Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ tác động đến toàn bộ nền kinh tế.
* Các tuyến phòng ngừa rủi ro tín dụng:
Phân tích khách hàng: đây là biện pháp tích cực nhất nhằm tạo ra tuyến
phòng thủ đối với rủi ro của ngân hàng. Bởi khi có đánh giá khách hàng một cách
chính xác thì mới biết được khả năng hoàn trả nợ của họ từ đó đưa ra quyết định
đúng đắn cho vay hay không cho vay. Đánh giá khách hàng thường chú trọng
đến những mặt sau:
- Tình hình tài chính của khách hàng.
- Tư cách, năng lực và trình độ hiểu biết của người đứng đầu doanh
nghiệp.
- Đánh giá tính khả thi của phương án vay vốn.